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具體描述

1、  每月由財務(wù)相關(guān)人員在【總賬】模塊編制計提工資福利分?jǐn)倯{證；在【固定資產(chǎn)】模塊生成固定資產(chǎn)折舊計提；日常業(yè)務(wù)在【總賬】模塊編制憑證，歸集發(fā)生的制造費用的憑證（外協(xié)加工費用、水電費、差旅費用）。

2、  上述憑證打印后，在【總賬】模塊中執(zhí)行審核并記賬。

3、  財務(wù)成本會計日常在【存貨核算】模塊中對原材料庫房的機加鋼板領(lǐng)用、機加鋁型材領(lǐng)用、生產(chǎn)領(lǐng)用的材料出庫單進行單據(jù)記賬，生成相關(guān)憑證，每月末在結(jié)賬日之前確認所有涉及原材料及包裝材料的業(yè)務(wù)完成后，對該倉庫進行月末處理。

機加的材料費通過憑證傳遞到【總賬】系統(tǒng)歸集：

  借：制造費用—鋼板費

              ---鋁型材費

              ----機物料消耗

  貸：原材料

   車體改造、系統(tǒng)集成、工程部的材料領(lǐng)用通過【成本核算】模塊直接從【存貨核算】模塊讀�。�

      借：生產(chǎn)成本—直接材料

        貸：原材料   

4、  總賬會計在【總賬】進行憑證審核、記賬。

5、  車間統(tǒng)計手工上報本月完工工時、完工產(chǎn)量、在產(chǎn)品盤點數(shù)量、機加鋼板鋁型材消耗分配表、工序產(chǎn)品耗用表由成本核算會計輸入到【成本管理】模塊。

6、  財務(wù)成本會計確認當(dāng)月相關(guān)費用憑證在總賬已經(jīng)記賬后，確認相關(guān)倉庫已經(jīng)月末處理，執(zhí)行【成本管理】模塊中的料、工費取數(shù)功能。

7、  成本核算會計執(zhí)行【成本管理】模塊的成本計算，以計算出半成品的單位成本。

8、  成本核算會計在【存貨核算】模塊中進行產(chǎn)成品取價。對產(chǎn)成品倉庫進行記賬，核算產(chǎn)成品入庫、產(chǎn)成品銷售出庫成本。

9、  【成本管理】模塊中生成結(jié)轉(zhuǎn)制造費用的憑證；在【存貨核算】系統(tǒng)進行成本取價，讀取產(chǎn)成品成本，核算產(chǎn)成品入庫、銷售出庫成本，生成相關(guān)憑證。

10、              財務(wù)成本會計月末結(jié)算完畢將【成本管理】模塊結(jié)賬。